警方調查，該詐騙集團是由綽號「小胖」的陳姓男子統合兩岸詐騙事務，並委由從事詐騙工作十多年、在刮刮樂詐騙界中被稱為「楊老師」的楊明祥（三十四歲）擔任台灣地區負責人，並安插自己的妹妹陳柔珍（三十一歲）、陳冠吟（二十九歲）擔任會計，其他人則分別負責寄發海報、中獎通知等任務。
警方指出，由於楊嫌在刮刮樂詐騙界享負盛名，對詐騙集團的組織架構及運作方式十分熟悉，每當有不肖分子想成立詐騙集團，都會邀請楊擔任「顧問」，其徒子徒孫遍布全台。
警方調查發現，該集團組織綿密、分工精細，每位成員負責不同任務，有海報寄發組、電話組、提款組及會計等；不僅如此，該集團也像一般公司行號有上下班時間，成員早上八時上班，下午五時下班，警方對該集團如此企業化經營，以及重視「企業文化」嘖嘖稱奇。該集團為躲避警方追緝，竟然使用大陸中國電訊公司的行動電話，以漫遊方式在台灣進行聯絡及傳真。
最令警方訝異的是，該集團每二、三天即派人收帳，並且送到集團的「會計」中心，由集團本部統計每周詐騙「業績」，一旦業績進入高原期停滯不前，或是業績開始下滑時，集團核心隨即警覺可能是「伎倆遭識破」，而立即開研討會，研究新的詐騙技術。
警方表示，由於楊嫌精通被害人心理與社會趨勢，因此在內部研討會中，多半會加入最新的社會趨勢，例如在退稅季節寄發假造的退稅通知等，或是配合電話問卷調查、邀請卡及贈送禮券，甚至在網路上刊載虛設的公司，徹底瓦解被害人的防備心後，變成任由嫌犯宰割的羔羊。
而該集團為了逃避警方查緝，以洗錢方式，大量利用人頭帳戶將詐騙款項轉匯至大陸，再由集團首腦轉投資國內外房地產等事業。全案偵訊後，警方將嫌犯依常業詐欺、偽造文書及違反《洗錢防制法》移送法辦。
警方表示，目前坊間流行刮刮樂詐財方式，有兩大特徵，一是要求中獎者先繳稅再領獎，另一特徵是要求被害人以提款機轉帳先付稅金，警方強調，民眾發覺有以上二大特徵，即為詐騙集團，千萬不要誤入陷阱。
警方指出，由於中獎須付百分之十五的稅金，因此詐騙集團運用民眾對稅法不熟，趁機詐騙。警方表示，任何贈獎活動的稅金，都是領獎之後才繳稅，要求民眾先繳稅者，即為詐騙集團。
此外，警方指出，一般抽獎活動，都會請律師、相關單位見證，而詐騙集團的傳單中，通常都會登一些「假律師」的照片來取信民眾，民眾應向查號台查詢是否真有該律師事務所，並親自登門拜訪確定，才不會上當。
